二、公司前次暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金歸還情況
2012年12月10日，公司第二屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，公司擬使用10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目中的閑置募集資金3,000萬(wàn)元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，使用期限自第二屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)之日起六個(gè)月。截止到2013年5月23日，公司已將用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的3,000萬(wàn)元募集資金全部歸還到募集資金專用賬戶，并將上述募集資金歸還情況及時(shí)通知了本公司保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人。至此，本次閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金事項(xiàng)已結(jié)束。
三、公司本次部分閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況
公司募投項(xiàng)目中，10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目計(jì)劃投資15,623.93萬(wàn)元，截至2012年12月31日累計(jì)投入5,239.66萬(wàn)元，未投入募集資金10,384.27萬(wàn)元。
2013年4月17日公司召開(kāi)的第二屆董事會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于變更部分募投項(xiàng)目的議案》，公司擬對(duì) “10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目”進(jìn)行部分變更。10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目計(jì)劃投資15,623.93萬(wàn)元。公司擬使用其中738.83萬(wàn)元收購(gòu)張慶平、蔣明學(xué)、汪慧琴等10名自然人持有的馬鞍山利爾開(kāi)元新材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱“馬鞍山利爾”）27%的股權(quán)，并使用該項(xiàng)目中的1500萬(wàn)元對(duì)馬鞍山利爾進(jìn)行增資。本次變更募投項(xiàng)目金額總計(jì)2,238.83萬(wàn)元，占原募投項(xiàng)目投資金額的14.33%。該議案經(jīng)2013年5月9日召開(kāi)的2012年年度股東大會(huì)審議通過(guò)。
調(diào)整后的10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目計(jì)劃投資13,385.10萬(wàn)元，截至2013年5月9日累計(jì)投入5265.20萬(wàn)元，未投入募集資金8,119.90萬(wàn)元。為提高募集資金使用效率，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，在保證募集資金項(xiàng)目建設(shè)資金需求的前提下，公司擬使用10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目中的閑置募集資金5,000萬(wàn)元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金，使用期限自第二屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)之日起十二個(gè)月。公司最近十二個(gè)月內(nèi)未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資，公司承諾在本次使用閑置募集資金5,000萬(wàn)元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資。該款項(xiàng)到期后，將足額歸還到募集資金專戶，不影響募集資金項(xiàng)目投資計(jì)劃的正常進(jìn)行。根據(jù)公司的投資計(jì)劃，使用10,000噸/年連鑄功能耐火材料項(xiàng)目的閑置募集資金5,000萬(wàn)元暫時(shí)補(bǔ)充公司流動(dòng)資金不會(huì)影響該項(xiàng)目投資計(jì)劃的正常進(jìn)行。